Hàng tháng, Nhật nhận tiền phụ cấp trách nhiệm là 350 USD. Trong đó số tiền trốn thuế là 927 triệu đồng, bao gồm 748,6 triệu đồng thuế thu nhập doanh nghiệp và 178,4 triệu đồng thuế GTGT. Tại cơ quan điều tra, Đặng Tấn Nhật khai nhận với tư cách là người đại diện theo luật pháp của Công ty Tân Thành Lợi nên đã trực tiếp ký duyệt các hồ sơ, bẩm thuế, Nhật thừa nhận việc bán hàng không xuất hóa đơn tài chính theo quy định và dấn số tiền trốn thuế theo kết quả giám định lại.
Đối với ông Mori Tatuya, cơ quan Cảnh sát điều tra Công an TP. Đặng Tấn Nhật cũng khai, Công ty Tân Thành Lợi do ông Kimura Makoto (quốc tịch Nhật Bản) làm chủ và thuê Lê Tấn Lợi làm giám đốc, sau đó đến Lê Thị Ngôn và Đặng Tấn Nhật.
Qua soát, Công an quận 1 thu giữ số lượng lớn hàng hóa và tài liệu gồm rượu, nước trái cây có cồn; thịt, cá các loại và phiếu thu tiền, hóa đơn bán buôn tự in, phiếu chi, phiếu nhập kho, phiếu xuất kho… quơ số hàng hóa nêu trên đều không có hóa đơn chứng từ, không có giấy chứng thực kiểm dịch y tế và vệ sinh an toàn thực phẩm.
Tuy nhiên, xét thấy bị cáo có thái độ thành khẩn khai báo, hối hối cải, đồng thời bị cáo hiện là lao động duy nhất trong gia đình có vợ thường xuyên ốm đau, con còn nhỏ… do đó, hội đồng xét xử tuyên phạt Đặng Tấn Nhật 2 năm tù, cho hưởng án treo về tội “trốn thuế”. Việc không xuất hóa đơn GTGT Giám đốc Công ty là Đặng Tấn Nhật đều biết rõ. Tại phiên tòa, sau khi xem xét các chứng cớ, tài liệu đã được thẩm tra, đại diện Viện kiểm sát quần chúng.
Tuy nhiên, ông Kimura Makoto lại khai ông không phải người trực tiếp bỏ tiền thanh lập công ty Tân Thành Lợi,mà do ông Mori Tatuya (giám đốc điều hành Công ty Daie-Ho-Mu tại Nhật Bản) trực tiếp đầu tư. Theo kết luận giám định lại số 8178/CCT-KT8 ngày 6-9-2012 của Chi cục thuế quận 1 thì trong khoảng thời gian từ tháng 7-2009 đến tháng 12-2013, Công ty Tân Thành Lợi có tổng cộng 933 lần bán hàng không xuất hóa đơn giá trị gia tăng theo quy định mà chỉ xuất hóa đơn bán sỉ với tổng doanh thu chưa khai thuế là trên 3,2 tỷ đồng.
Các viên chức của Công ty Tân Thành Lợi cũng khai nhận, công ty chỉ xuất hóa đơn GTGT khi khách hàng có nhu cầu.
Sau đó, ngày 14-10-2011, Đặng Tấn Nhật có đơn đề nghị xem xét thẩm định lại doanh thu tính thuế cho Công ty Tân Thành lợi vì có mặt hàng thuế suất 5% và 10%, trong khi Công an quận 1 tính chung 10% là không hợp lý. Theo nội dung vụ án, ngày 24-12-2010, Công an Quận 1– Tp. Cùng với đó, cơ quan Cảnh sát điều tra Công an Quận 1 đã có quyết định số 437 ngày 17-8-2011 trưng cầu Chi cục thuế quận 1 thẩm định số tiền trốn thuế của Công ty Tân Thành Lợi.
# TP. Trong thời kì Lê Thị Ngôn làm giám đốc từ tháng 7-2009 đến tháng 3-2010, số tiền trốn thuế là 41,8 triệu đồng (12,9 triệu đồng thuế GTGT và 28,9 triệu đồng thuế thu nhập doanh nghiệp). Ngày 26-3-2012, Cơ quan Cảnh sát điều tra Công an quận 1 đã có quyết định số 196 trưng cầu giám định lại số tiền trốn thuế.
Đối với Lê Thị Ngôn làm giám đốc Công ty Tân Thành Lợi từ tháng 7-2009 đến tháng 3-2010 trốn thuế 41,8 triệu đồng, do hành vi chưa cấu thành tội phạm nên cơ quan điều tra không xử lý. Trong thời kì Đặng Tấn Nhật làm giám đốc từ tháng 4-2010 đến tháng 12-2010, số tiền trốn thuế là 885 triệu đồng (165,5 triệu đồng thuế GTGT và 719,6 triệu đồng thuế thu nhập doanh nghiệp).
HCM đã yêu cầu mức án 2- 3 năm tù đối với Đặng Tấn Nhật về tội “trốn thuế”. Đến đợt quyết toán thuế, nhân viên kế toán sẽ dựa vào những hóa đơn GTGT để làm mỏng thuế và trình Giám đốc Công ty ký duyệt, số hàng không xuất hóa đơn không đưa vào quyết toán thuế. HCM tiến hành rà và lập biên bản vi phạm hành chính đối với Công ty Tân Thành Lợi về hành vi kinh dinh hàng ngoại nhập không có hóa đơn chứng từ.
Ông Kimura Makoto chỉ làm việc theo chỉ đạo của ông Mori Tatuya. Theo kết luận số 5665/CCT-KT7 ngày 6-10-2011 của Chi cục thuế quận 1 xác định số tiền trốn thuế của Công ty Tân Thành Lợi là 884,7 triệu đồng.
Trong đó, thuế GTGT là 252,8 triệu đồng và thuế thu nhập doanh nghiệp là 631,9 triệu đồng. Ngày 15-12-2011, UBND Quận 1 đã xử phạt vi phạm hành chính trong lĩnh vực thương nghiệp , y tế và vệ sinh an toàn thực phẩm đối với Công ty Tân Thành Lợi.
HCM đã có văn bản gửi Văn phòng Interpol Việt Nam yêu cầu tương trợ xác minh, thu thập tài liệu phục vụ công tác điều tra nhưng đến nay chưa có kết quả. Đối với ông Kimura Makoto do không có cơ sở coi xét vai trò tòng phạm với Đặng Tấn Nhật nên cơ quan điều tra không xử lý.
Nguyễn Hiền. Sau khi cơ quan điều tra có kết luận về việc trốn thuế của Công ty Tân Thành Lợi, bị cáo Đặng Tấn Nhật đã nộp lại 300 triệu đồng khắc phục hậu quả.
Không có nhận xét nào:
Đăng nhận xét